Калькулятор НДФЛ
Оцените НДФЛ с учётом прогрессивной шкалы, введённых вычетов и уже удержанного налога.
Введите значения
Заполните поля и нажмите «Рассчитать».
Результат расчёта
Здесь появится ваш результат
Заполните поля слева, чтобы увидеть расчёт, формулу и итоговые значения.
Что рассчитывает этот калькулятор
Расширенный калькулятор НДФЛ позволяет рассчитать ориентировочный налог по прогрессивной шкале основной налоговой базы либо по одной введённой ставке, уменьшить базу на указанные вычеты и сравнить результат с уже удержанным налогом. Не определяет автоматически вид дохода и право на вычеты.
Что учитывать при расчёте НДФЛ
НДФЛ — налог на доходы физических лиц. Итог зависит не только от суммы дохода, но и от вида дохода, налогового периода, применимой ставки, налоговой базы и возможных вычетов. Поэтому один процент не подходит для любой ситуации.
Как это работает
В прогрессивном режиме калькулятор уменьшает годовой доход на введённые вычеты, затем рассчитывает налог по ступеням основной налоговой базы: 13% до 2,4 млн рублей, 15% для следующего диапазона до 5 млн, 18% до 20 млн, 20% до 50 млн и 22% с превышения. В альтернативном режиме используется одна ставка, заданная пользователем. Уже удержанный налог сравнивается с модельной суммой отдельно.
Что проверить перед использованием результата
Указывайте доход за налоговый период, а не месячную сумму, если рассчитываете годовую прогрессивную шкалу. Вносите только те вычеты, право на которые вы предварительно проверили, и сумму уже удержанного налога из документов. Калькулятор не определяет автоматически вид дохода, налоговое резидентство и все специальные правила; перед декларацией сверяйте результат с ФНС.
Официальные сведения: ФНС России — nalog.gov.ru.
Что вводить в каждое поле
Что означает каждое поле и как заполнить его для своей ситуации.
- Доход за налоговый период до налога, ₽
- Общий доход за выбранный налоговый период до удержания НДФЛ. Для прогрессивной шкалы основной налоговой базы используйте годовую сумму дохода, относящуюся к этой базе; не подставляйте месячную зарплату как годовую.
- Вычеты, которые применимы к этому доходу, ₽
- Сумма вычетов, право на которые вы уже проверили для этого дохода и налогового периода. Это не автоматическое определение вычета: калькулятор уменьшит базу на введённую сумму, но не проверит документы, лимиты и допустимость применения.
- НДФЛ уже удержан, ₽
- Сумма НДФЛ, уже удержанная налоговым агентом или уплаченная за соответствующий период. Сравнение показывает арифметическую разницу с модельным налогом, но не подтверждает наличие задолженности или право на возврат.
- Метод расчёта
- Выберите прогрессивную шкалу для основной налоговой базы (например, зарплатных доходов, если к ним применяется эта шкала) либо упрощённый сценарий с одной ставкой. Для дивидендов и других специальных налоговых баз сначала проверьте отдельные правила.
- Ставка для режима «Одна ставка», %
- Используется только в режиме «Одна ставка». Введите ставку, которая относится к выбранному виду дохода и налоговому периоду; при выборе прогрессивной шкалы это поле не влияет на результат.
Порядок налогового расчёта
Заполните поля выше и нажмите «Рассчитать результат». Указывайте значения в тех единицах, которые подписаны рядом с полями. Если не уверены, какое значение нужно ввести, сначала уточните его — случайные данные могут заметно изменить итог.
Чтобы проверить результат, измените одно из значений и запустите расчёт ещё раз. Так вы увидите, как это изменение влияет на итог.
Формула расчёта
Налоговая база = max(0, доход − введённые вычеты). Для прогрессивного режима налог рассчитывается отдельно по частям базы; эффективная ставка — рассчитанный налог, делённый на исходный доход. Калькулятор не проверяет право на вычеты, вид дохода и все исключения законодательства.
Как устроен расчёт
Сначала доход уменьшается на введённые вычеты, но не ниже нуля. Для основной налоговой базы прогрессивная шкала применяется по диапазонам: 13%, 15%, 18%, 20% и 22%; в альтернативном режиме база умножается на введённую ставку. Уже удержанный налог сравнивается с полученной оценкой отдельно.
Пример расчёта: Калькулятор НДФЛ
Это пример с начальными значениями, которые уже указаны в форме. Подставьте свои данные — и калькулятор покажет ваш результат.
- Доход за налоговый период до налога, ₽: 2400000
- Вычеты, которые применимы к этому доходу, ₽: 0
- НДФЛ уже удержан, ₽: 0
- Метод расчёта: Прогрессивная шкала основной налоговой базы (2025–2026)
- Ставка для режима «Одна ставка», %: 13
Результат примера
- Доход до уменьшения базы: 2 400 000,00 ₽
- Вычеты, введённые пользователем: 0,00 ₽
- Расчётная налоговая база: 2 400 000,00 ₽
- Режим расчёта: Прогрессивная шкала для основной налоговой базы: 13%, 15%, 18%, 20% и 22% по диапазонам
- Расчётный НДФЛ: 312 000,00 ₽
- Эффективная ставка от исходного дохода: 13,00 %
- Доход после расчётного налога: 2 088 000,00 ₽
- Налог уже удержан: 0,00 ₽
- Предварительная доплата по сравнению с удержанным налогом: 312 000,00 ₽
Анализ результата от эксперта
Налоговый вычет уменьшает налоговую нагрузку в пределах установленных законом условий и лимитов, но не всегда означает возврат всей указанной суммы. Размер возврата зависит от подтверждённых расходов, налога, который был уплачен, и доступного лимита. Расширенный калькулятор НДФЛ позволяет рассчитать ориентировочный налог по прогрессивной шкале основной налоговой базы либо по одной введённой ставке, уменьшить базу на указанные вычеты и сравнить результат с уже удержанным налогом. Не определяет автоматически вид дохода и право на вычеты. Проверьте год расходов, право на вычет, подтверждающие документы и сумму НДФЛ, уплаченную за соответствующий период. Если расходы превышают лимит, это не означает, что вся сумма вернётся сразу. Перед подачей заявления сверьте расчёт с личным кабинетом ФНС и документами о расходах. При нескольких видах вычета проверьте, как распределяются лимиты и остаток права на возврат.
Официальные источники
Налог зависит от вида дохода или имущества, налогового периода, статуса плательщика, льгот и действующих ставок. Используйте результат для предварительной оценки, а перед декларацией или платежом сверяйте условия с ФНС и актуальной редакцией Налогового кодекса.
- ФНС России — калькулятор НДФЛ — https://www.nalog.gov.ru/rn01/service/ndflcalc/
Проверьте порядок расчёта налога с учётом года получения дохода и статуса налогового резидента.
- ФНС России — электронные сервисы — https://www.nalog.gov.ru/
Официальные сведения о налогах, льготах, сроках, платежах и доступных калькуляторах.
- Официальный интернет-портал правовой информации — https://pravo.gov.ru/
Актуальная редакция Налогового кодекса и нормативных актов, если нужно проверить ставку, срок или исключение.
CalcGuide даёт справочный расчёт. Для решения, выплаты, штрафа или обязательства ориентируйтесь на официальный ответ ведомства и документы по вашей ситуации.